Исполнение бюджета городского округа в 2018 году происходило в условиях умеренного роста основных показателей социально-экономического развития городского округа.

Решением Совета депутатов городского округа Шаховская от 18.12.2017    № 5/23 «О бюджете  городского округа Шаховская на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» первоначальные бюджетные назначения на 2018 год были утверждены по доходам в сумме 1 374 258,0 тыс. рублей, по расходам – в сумме 1 381 834,0 тыс. рублей. Дефицит бюджета городского округа Шаховская на 2018 год планировался в размере  7 576,0 тыс. рублей или 2,5% от общего годового объема доходов бюджета городского округа без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

С учетом внесенных изменений на 26.12.2018 г. общий объем годовых назначений утвержден по доходам в сумме 1 752 973,5 тыс. рублей и увеличен по сравнению с первоначальными параметрами на 378 715,5 тыс. рублей (на 27,5%), по расходам – в сумме 1 784 886,5  тыс. рублей и увеличен на 403 052,тыс. рублей (на 29,2%). Дефицит бюджета утвержден в размере  31 913,0 тыс. рублей. 

Доходы бюджета городского округа Шаховская за 2018 год при уточненном плане 1 752 973,5 тыс. рублей составили 1 740 768,8 тыс. рублей или 99,3%. В структуре доходов налоговые и неналоговые доходы составили 674 822,3 тыс. рублей или 38,8%, безвозмездные поступления –1 065 946,5 тыс. рублей или 61,2%. 

Поступление доходов в 2018 году по сравнению с фактическим поступлением за 2017 год увеличилось на 189 052,9 тыс. рублей или на 12,2%. 

Расходы бюджета за 2018 год исполнялись по мере фактического поступления доходов в бюджет муниципального образования.

Первоначально бюджет городского округа Шаховская на 2018 год по расходным обязательствам утвержден в сумме 1 381 834,0 тыс. рублей. С учётом внесённых изменений, утвержденные расходы 2018 года составили 1 781 653,5 тыс. рублей, что на 399 819,5 тыс. рублей больше первоначально планируемых расходов. 

Фактическое исполнение бюджета за 2018 год по расходам составило            1 718 037,2 тыс. рублей или 96,4% к уточненным плановым назначениям. Не исполнено бюджетных назначений на сумму 63 616,3 тыс. рублей. 

Расходы  бюджета на выполнение   муниципальных   программ составили 1 711 237,5 тыс. руб., или 99,6%.    

  По сравнению с суммой расходов в 2017 году расходы бюджета муниципального образования в 2018 году увеличились на 71 625,1 тыс. рублей или на 4,4%.

Наибольший удельный вес в функциональной структуре расходов  бюджета занимает раздел «Образование» - 39,72%, «Здравоохранение» занимает  0,2%, «Социальная политика – 4,34%, «Культура, кинематография и средства массовой информации» - 9,9%, «Общегосударственные вопросы» - 11,8%, в том числе расходы на содержание органов местного самоуправления составляют 6,3%, «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 14,15%,  «Национальная экономика» - 10,5%, «Физическая культура и спорт» - 5,95%. Остальные разделы занимают незначительный удельный вес.

В соответствии с уточненным бюджетом городского округа Шаховская на 2018 год общий объем бюджетных ассигнований на реализацию семнадцати муниципальных программ утвержден в сумме 1 773 583,4 тыс. рублей, что составляет 99,5 процентов от общего объема расходов бюджета городского округа.  

Исполнение в целом по муниципальным программам за 2018 год составило 1 711 237,5 тыс. рублей или 96,5 % к уточненному годовому плану. 

При плановом дефиците бюджета в сумме 31 913 тыс. руб. по результатам исполнения бюджета за 2018 год получен профицит  в сумме     22 731,6  тыс. руб.

В 2018 году городской округ Шаховская бюджетные кредиты и кредиты в коммерческих банках не получал. 

Расходы бюджета городского округа Шаховская на обслуживание муниципального долга в 2018 году не производились.

Расходования средств бюджета на исполнение муниципальных гарантий городского округа Шаховская в 2018 году не производилось.

По данным муниципальной долговой книги муниципальный долг городского округа Шаховская на 01.01.2019 года – 0 тыс. рублей.

Проанализировав исполнение бюджета городского округа Шаховская за 2018 год Контрольно-счетная палата городского округа Шаховская Московской области рекомендует администрации городского округа Шаховская:

1.Усилить работу, направленную на своевременное и полное поступление в местный бюджет платы за установку и эксплуатацию рекламных конструкций и сокращение задолженности по данному виду дохода.

2.Продолжить претензионно-исковую работу с целью сокращения задолженности по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена. 

3.Ведение долговой книги городского округа Шаховская осуществлять в соответствии с Положением о порядке ведения муниципальной долговой книги Шаховского муниципального района, утвержденного постановлением администрации Шаховского муниципального района от 26.12.2014 №3608.

4.Продолжить работу по осуществлению взаимодействия с администраторами доходов, являющихся органами (казенными учреждениями) бюджетной системы другого уровня (РФ, субъектов РФ), администрирующих доходы, поступающие в бюджет городского округа Шаховская с целью сдачи ими бюджетной отчетности в Финансовое управление администрации городского округа Шаховская.

5.Формирование бюджетной отчетности осуществлять в соответствии с требованиями Приказа Минфина России от 28.12.2010 № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации».

6.Провести анализ муниципальных программ, имеющих в 2018 году качественную оценку «низкоэффективная» с целью принятия мер по обеспечению положительной динамики достижения значений количественных и/или качественных показателей.

7.Обеспечить контроль:

за своевременностью внесения изменений в муниципальные программы городского округа Шаховская;

за качеством составления отчетов об исполнении муниципальных программ;

за соответствием изменений в муниципальные программы решениям Совета депутатов городского округа Шаховская о бюджете городского округа Шаховская; 

за соответствием отчетов об исполнении муниципальных программ решениям Совета депутатов городского округа Шаховская о бюджете городского округа Шаховская и данным о его исполнении.

О выполнении рекомендаций сообщить в Контрольно-счетную палату городского округа Шаховская Московской области до 1 июня 2019 года.

Заключение по результатам экспертно-аналитического  мероприятия  направлено Главе городского округа Шаховская, Совету депутатов городского округа Шаховская.

С материалами мероприятия можно ознакомиться на странице КСП официального сайта городского округа Шаховская Московской области в разделе «Экспертно-аналитическая деятельность» и в разделе «Библиотека» портала КСО.

#Шаховская #гоШаховская #нашеПодмосковье #городскойокругШаховская #новостиШаховская