Исполнение бюджета городского округа в 2018 году происходило в условиях умеренного роста основных показателей социально-экономического развития городского округа.
Решением Совета депутатов городского округа Шаховская от 18.12.2017 № 5/23 «О бюджете городского округа Шаховская на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» первоначальные бюджетные назначения на 2018 год были утверждены по доходам в сумме 1 374 258,0 тыс. рублей, по расходам – в сумме 1 381 834,0 тыс. рублей. Дефицит бюджета городского округа Шаховская на 2018 год планировался в размере 7 576,0 тыс. рублей или 2,5% от общего годового объема доходов бюджета городского округа без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
С учетом внесенных изменений на 26.12.2018 г. общий объем годовых назначений утвержден по доходам в сумме 1 752 973,5 тыс. рублей и увеличен по сравнению с первоначальными параметрами на 378 715,5 тыс. рублей (на 27,5%), по расходам – в сумме 1 784 886,5 тыс. рублей и увеличен на 403 052,тыс. рублей (на 29,2%). Дефицит бюджета утвержден в размере 31 913,0 тыс. рублей.
Доходы бюджета городского округа Шаховская за 2018 год при уточненном плане 1 752 973,5 тыс. рублей составили 1 740 768,8 тыс. рублей или 99,3%. В структуре доходов налоговые и неналоговые доходы составили 674 822,3 тыс. рублей или 38,8%, безвозмездные поступления –1 065 946,5 тыс. рублей или 61,2%.
Поступление доходов в 2018 году по сравнению с фактическим поступлением за 2017 год увеличилось на 189 052,9 тыс. рублей или на 12,2%.
Расходы бюджета за 2018 год исполнялись по мере фактического поступления доходов в бюджет муниципального образования.
Первоначально бюджет городского округа Шаховская на 2018 год по расходным обязательствам утвержден в сумме 1 381 834,0 тыс. рублей. С учётом внесённых изменений, утвержденные расходы 2018 года составили 1 781 653,5 тыс. рублей, что на 399 819,5 тыс. рублей больше первоначально планируемых расходов.
Фактическое исполнение бюджета за 2018 год по расходам составило 1 718 037,2 тыс. рублей или 96,4% к уточненным плановым назначениям. Не исполнено бюджетных назначений на сумму 63 616,3 тыс. рублей.
Расходы бюджета на выполнение муниципальных программ составили 1 711 237,5 тыс. руб., или 99,6%.
По сравнению с суммой расходов в 2017 году расходы бюджета муниципального образования в 2018 году увеличились на 71 625,1 тыс. рублей или на 4,4%.
Наибольший удельный вес в функциональной структуре расходов бюджета занимает раздел «Образование» - 39,72%, «Здравоохранение» занимает 0,2%, «Социальная политика – 4,34%, «Культура, кинематография и средства массовой информации» - 9,9%, «Общегосударственные вопросы» - 11,8%, в том числе расходы на содержание органов местного самоуправления составляют 6,3%, «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 14,15%, «Национальная экономика» - 10,5%, «Физическая культура и спорт» - 5,95%. Остальные разделы занимают незначительный удельный вес.
В соответствии с уточненным бюджетом городского округа Шаховская на 2018 год общий объем бюджетных ассигнований на реализацию семнадцати муниципальных программ утвержден в сумме 1 773 583,4 тыс. рублей, что составляет 99,5 процентов от общего объема расходов бюджета городского округа.
Исполнение в целом по муниципальным программам за 2018 год составило 1 711 237,5 тыс. рублей или 96,5 % к уточненному годовому плану.
При плановом дефиците бюджета в сумме 31 913 тыс. руб. по результатам исполнения бюджета за 2018 год получен профицит в сумме 22 731,6 тыс. руб.
В 2018 году городской округ Шаховская бюджетные кредиты и кредиты в коммерческих банках не получал.
Расходы бюджета городского округа Шаховская на обслуживание муниципального долга в 2018 году не производились.
Расходования средств бюджета на исполнение муниципальных гарантий городского округа Шаховская в 2018 году не производилось.
По данным муниципальной долговой книги муниципальный долг городского округа Шаховская на 01.01.2019 года – 0 тыс. рублей.
Проанализировав исполнение бюджета городского округа Шаховская за 2018 год Контрольно-счетная палата городского округа Шаховская Московской области рекомендует администрации городского округа Шаховская:
1.Усилить работу, направленную на своевременное и полное поступление в местный бюджет платы за установку и эксплуатацию рекламных конструкций и сокращение задолженности по данному виду дохода.
2.Продолжить претензионно-исковую работу с целью сокращения задолженности по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена.
3.Ведение долговой книги городского округа Шаховская осуществлять в соответствии с Положением о порядке ведения муниципальной долговой книги Шаховского муниципального района, утвержденного постановлением администрации Шаховского муниципального района от 26.12.2014 №3608.
4.Продолжить работу по осуществлению взаимодействия с администраторами доходов, являющихся органами (казенными учреждениями) бюджетной системы другого уровня (РФ, субъектов РФ), администрирующих доходы, поступающие в бюджет городского округа Шаховская с целью сдачи ими бюджетной отчетности в Финансовое управление администрации городского округа Шаховская.
5.Формирование бюджетной отчетности осуществлять в соответствии с требованиями Приказа Минфина России от 28.12.2010 № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации».
6.Провести анализ муниципальных программ, имеющих в 2018 году качественную оценку «низкоэффективная» с целью принятия мер по обеспечению положительной динамики достижения значений количественных и/или качественных показателей.
7.Обеспечить контроль:
за своевременностью внесения изменений в муниципальные программы городского округа Шаховская;
за качеством составления отчетов об исполнении муниципальных программ;
за соответствием изменений в муниципальные программы решениям Совета депутатов городского округа Шаховская о бюджете городского округа Шаховская;
за соответствием отчетов об исполнении муниципальных программ решениям Совета депутатов городского округа Шаховская о бюджете городского округа Шаховская и данным о его исполнении.
О выполнении рекомендаций сообщить в Контрольно-счетную палату городского округа Шаховская Московской области до 1 июня 2019 года.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено Главе городского округа Шаховская, Совету депутатов городского округа Шаховская.
С материалами мероприятия можно ознакомиться на странице КСП официального сайта городского округа Шаховская Московской области в разделе «Экспертно-аналитическая деятельность» и в разделе «Библиотека» портала КСО.
#Шаховская #гоШаховская #нашеПодмосковье #городскойокругШаховская #новостиШаховская #ЗимаВПодмосковье
В соответствии с планом работы Контрольно-счетной палаты городского округа Шаховская Московской области на 2019 год и на основания Распоряжений Контрольно-счетной палаты от 06.05.2019 и от 05.07.2019 проводилось контрольное мероприятие «Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета городского округа Шаховская, направленных в 2018 году на финансовое обеспечение муниципального задания и иные цели Муниципальному бюджетному учреждению культуры «Раменский сельский дом культуры» с элементами аудита в сфере закупок».
Контрольно-счетная палата городского округа Шаховская Московской области приступила к анализу и экспертной оценке информации о ходе исполнения бюджета городского округа Шаховская Московской области за 1 полугодие 2019 года.
