Введена административная ответственность за совершение юрлицом операций по отмыванию доходов

Федеральным законом от 04.03.2022 N 31-ФЗ в КоАП РФ с 1 сентября 2022 года вводится новая ст. 15.27.3, согласно которой совершение физлицом в интересах юрлица сделок или финансовых операций с деньгами или иным имуществом, заведомо полученными для совершающего указанные сделки или операции лица преступным путем, влечет для юрлиц:

-или наложение штрафа в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом административного правонарушения, с конфискацией этих денежных средств или имущества либо без таковой;

-или административное приостановление деятельности на срок до 30 суток с конфискацией денежных средств или имущества либо без таковой.

В примечании к статье разъясняется, что организация будет признана виновной в случае совершения правонарушения:

-физлицом, уполномоченным совершать действия от имени юрлица по закону, иному правовому акту, учредительному документу, договору или доверенности;

-должностным лицом ее органа управления или органа, который контролирует ее финансово-хозяйственную деятельность;

-бенефициарным владельцем этого юрлица.

При этом иностранное юрлицо, совершившее данное административное правонарушение за пределами РФ, подлежит административной ответственности на общих основаниях в случае, если оно направлено против интересов Российской Федерации. Вместе с тем установлены и условия для освобождения от ответственности по рассматриваемой статье: освободят от наказания, если юрлицо способствовало выявлению данного правонарушения, проведению административного расследования и выявлению, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным правонарушением. Отметим, что на данный момент за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, предусмотрено наказание только для физлиц (ст. 174УК РФ).